中級經(jīng)濟基礎(chǔ)輔導(dǎo):商業(yè)銀行
一、商業(yè)銀行的內(nèi)涵
1、商業(yè)銀行的定義:也稱為存款貨幣銀行,是最典型的銀行,以盈利為目的,主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。
2、商業(yè)銀行的性質(zhì):
(1)商業(yè)銀行是金融企業(yè),是承擔(dān)著資金融資職能的企業(yè)。
(2)商業(yè)銀行是以盈利為目的的企業(yè),它的經(jīng)營目標(biāo)是利潤最大化,中央銀行和政策性銀行一般不以盈利為目的。
(3)商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍廣泛,業(yè)務(wù)種類齊全,是唯一能夠吸收活期存款的金融機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)經(jīng)營范圍窄,經(jīng)營不完全的信用業(yè)務(wù),或不以銀行信用方式融通資金。
二、商業(yè)銀行的職能與組織形式
1.商業(yè)銀行的主要職能
(1) 信用中介:吸存放貸,是最基本的職能。
(2) 支付中介:銀行接受客戶的委托,為工商企業(yè)辦理與貨幣資本有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù),如匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算等。使商業(yè)銀行成為企業(yè)的總會計、總出納。
(3) 信用創(chuàng)造:起到擴張信用的作用。
2、商業(yè)銀行的組織形式
(1)按機構(gòu)設(shè)置分類:
①單一銀行制下的商業(yè)銀行:比較典型的是美國的許多州立銀行。
②總分行制下的商業(yè)銀行:英國銀行模式是典型的代表,目前世界各國一般都采用這種銀行制度。
(2)按業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分類:
①專業(yè)化銀行制:商業(yè)銀行只能經(jīng)營傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù),即吸收存款,發(fā)放短期工商貸款(包括貼現(xiàn)商業(yè)票據(jù))等業(yè)務(wù)。
②綜合化銀行制:商業(yè)銀行可以經(jīng)營所有的商業(yè)性融資業(yè)務(wù),也稱為“全能銀行制”。
三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)
(一) 負債業(yè)務(wù):是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行全部資金來源包括:
1、自有資金:也稱權(quán)益資本,包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤。
2、吸收外來資金:吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、
從國際貨幣市場借款,其中以吸收存款為主。
(1)吸收存款:是銀行組織資金來源的主要業(yè)務(wù),常用的分類有:活期存款、定期存款、儲蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新等。
(2)借款業(yè)務(wù):包括再貼現(xiàn)或向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券、國際貨幣市場借款、結(jié)算過程中的短期資金占用等。