五、金融企業的資市與負債業務

　　考試目的

　　測查應試人員是否掌握金融企業的資本與存款負債、借人負債的概念，有關資本、存款、其他負債業務構成的內容，資本、負債的職能作用以及各項負債業務管理的規章制度，以及運用這些知識和方法解決資本、存款和其他負債業務等實際問題的能力。

　　考試內容

　　（一）金融企業的資本

　　資本的概念；巴塞爾有關協議及產生、演變的背景和過程；有關資產風險系數、風險換算系數和資本最低限水平的具體規定；資本充足率、資產風險權數、核心資本、附屬資本的內涵以及計算方法；金融企業籌集資本的形式、不同途徑以及各自的利弊；目前我國商業銀行提高資本充足率的有效途徑。

　　（二）金融企業的存款負債

　　存款在金融業務中的地位和作用，存款的概念及不同種類，存款管理的有關原則、制度和業務管理的具體規定；金融企業存款成本的概念，存款成本的內涵、計算和成本管理的方法；影響存款總量和單個企業存款量增減的因素。

　　（三）金融企業的借入負債

　　借人負債的概念、意義和作用；金融企業向中央銀行融通資金、同業借款、回購協議及發行金融債券的概念、種類、特點、作用和用途、對象、范圍；金融企業從國際金融市場借款及特點，金融企業可以占用的短期資金來源的構成。

　　六、金融企業的資產與其他業務

　　考試目的

　　測查應試人員是否掌握我國金融企業現金、貸款、投資等資產及其他業務概念，現金、貸款、投資、其他業務種類的構成及一般管理程序，資金營運影響頭寸、頭寸匡算的目的和方法，現金、貸款及其他業務的管理方式等方面的知識，以及運用資產與其他業務的知識解決資產、其他業務運作、管理等實際問題的能力。

　　考試內容

　　（一）金融企業的現金資產

　　現金資產的概念及構成，現金資產管理的目的和原則；現金頭寸的定義以及與流動性的關系；現金資產對流動性管理的意義，資金營運對可用頭寸的影響；商業銀行資金頭寸的匡算方法。

　　（二）金融企業的貸款業務

　　金融企業貸款業務中貸款人和借款人各自的權利、義務；票據貼現與貸款的區別；貸款種類及管理程序，貸款原則，"三查"分離制度和貸款資信分析的內容和方法；貸款五級分類的內容、意義和方法。

　　（三）金融企業的投資業務

　　金融企業投資的內涵以及各金融企業投資的發展動態；金融企業投資業務的基本種類；金融企業從事投資業務的目的，不同類型金融企業投資業務的具體內容和管理的具體要求。

　　（四）金融企業的其他業務

　　商業銀行其他業務發展的動態；中間業務發展與金融創新的關系，中間業務對商業銀行經營管理的意義；商業銀行中間業務的性質、特點、種類、內容和具體操作。