初級金融專業輔導:巴塞爾協議的修正和補充

　　1992年2月，巴塞爾委員會對商業銀行的資本構成作了補充性規定。1993年巴塞爾委員會著重針對市場風險，提出制定銀行市場風險資本金的要求。1996年1月巴塞爾委員會制訂了市場風險補充協議。1997年9月，巴塞爾委員會又制定了有效銀行監管的核心原則。1999年6月，巴塞爾委員會提出以資本充足率、監管部門監督檢查和市場紀律三大支柱為主要特點的新資本協議框架。

　　新資本協議對原巴塞爾協議作了四方面的修改：其一，在防范風險上除了保持對資本金的要求外，還提出了加強監管當局的監督檢查和市場約束；其二，將信用風險、市場風險、操作風險等主要風險都涵蓋在考核之中，從而對資本充足率提出了更高要求；第三，對信用風險的衡量及風險資產的標準計算方法、權重設計的原則做了重大修改；其四，鼓勵銀行采用避險手段。

　　2.影響金融機構資本量的因素

　　金融機構所需資本的數量受以下各方面因素的綜合影響：

　　(1)經濟環境因素。

　　(2)信譽因素。

　　(3)經營因素。

　　(4)法律制度因素。

　　3.金融機構籌集資本的途徑、方式及其比較

　　金融機構籌集資本的途徑不外乎內部途徑和外部途徑，而具體選擇哪種方式來籌集資本，需要比較各自利弊作出決策。

　　(1)內部籌集資本：最便捷、最廉價的途徑；但收益留成的可能性取決于經營收益的多少和收益分配政策；收益留成也受成本制約

　　(2)外部籌集資本。

　　我國國有金融機構外部籌資可考慮兩種方式：財政撥款、發行長期資本債券

　　例題：多選《巴塞爾新資本協議》中特別強調的風險是( )。

　　A.法律風險 B.操作風險

　　C.市場風險 D.信用風險

　　E.聲譽風險

　　答案：BCD

　　4.巴塞爾有關協議的影響

　　例題：單選

　　按照銀行監會規定，我國商業銀行資本充足率的最后達標期限為( )。

　　A.2004年3月1日 B.2005年3月1日

　　C.2006年1月1日 D.2007年1月1日

　　答案：D