初級金融專業輔導:財政性存款的管理

　　財政性存款的管理由中央銀行總行統一計劃、分級實施、統一使用。統一計劃就是按照計劃期內國民經濟發展和國家財政收入狀況，由中央銀行總行制定年度財政性存款計劃納入國家信貸計劃和中央銀行信貸計劃。

　　財政性存款是中央銀行的資金來源，作為中央銀行支配的資金，具有高能貨幣的性質。對財政性存款實行統一管理，以使其符合一定時期貨幣政策的要求。3.儲蓄存款的管理

　　儲蓄存款是商業銀行重要的資金來源，我國商業銀行長期堅持按“存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密”的原則，對儲蓄存款進行管理。

　　4.存款成本的管理

　　存款成本是金融機構籌集資金來源的付出，成本高低直接關系到金融機構的經營管理績效和經營效益的好壞。

　　(1)存款成本的內容。存款成本主要包括：

　　第一、利息成本。

　　第二、營業成本。

　　第三、資金成本：利息成本與營業成本之和

　　資金成本率=(利息成本 營業成本)÷全部存款資金

　　第四、可用資金成本：可用資金應負擔的所有成本

　　可用資金成本率=(利息成本 營業成本)÷(全部存款-法定準備金-支付準備金)

　　(2)存款成本管理。

　　存款總量與存款成本的關系：

　　總量增加，成本上升；總量增加，成本下降；總量增加，成本不變；總量不變，成本增加

　　例題：單選

　　計算商業銀行資金成本率的公式是( D )。

　　A.(生產成本 營業成本)/資金運用

　　B.(營業成本 資金成本)/資金來源

　　c.(利息成本 可用資金成本)/全部存款

　　D.(利息成本 營業成本)/全部存款資金