初級金融專業輔導:金融企業的資本
考核內容：
金融企業資本的概念與職能
金融企業資本的概念——是指金融企業的投資人以現金或實物投入的可供其長期使用的經營資金和以后保留在金融企業的收益。
資本是金融企業抵御各類風險的最后屏障。
（二）金融企業的資本構成
| 資本構成 | 定義 | |
| 1 | 產權資本 | 指金融企業的投資人投入的資產，代表股東的權益。（一級資本、核心資本）。是金融企業獨立運作的最可靠，最穩定的資金來源。 |
| 2 | 債務資本 | 金融企業利用自己的信用發行符合規定期限的債券來籌集資金作為資本，介于對外負債和發行股票之間的債務。（二級資本、附屬資本） |
| 3 | 金融企業的資本總額占資產總額的比例較低，金融企業的資產擴張通過增加負債來實現，對其資本占資產總額的比例要求，一般在10%左右，金融企業用較小的資本額推動較大的資產數量。 | |
| 資本構成 | 定義 | 二者關系 | |
| 1 | 最低資本 | 按照法律規定建立金融企業要求達到的最低資本額。 | 注冊資本>=最低資本 |
| 2 | 注冊資本 | 金融企業設立時，其章程中注明向政府主管機關登記注冊的資金。 | |
| 3 | 發行資本 | 金融企業籌集資本的預定總額，即設立金融企業需投資人投入的現金或實物。（發行資本小于注冊資本的差額，稱為未發行資本。） | 發行資本<=注冊資本（發行資本不超過注冊資本） |
| 實收資本 | 投資人實際投入的預會資金。 | 規定注冊資本=實收資本 |
關系說明：最低資本≤注冊資本＝發行資本＝實收資本
4、 【歷年真題】
| 經營證券種類 | 凈資本≥ | ||||
| (1) | 2000萬元 | ||||
| (2)～(5)之一 | 5000萬元 | ||||
| (1) (2)～(5)之一 | 1億元 | ||||
| (2)～(5)兩項及以上 | 2億元 | ||||
| (1)經紀；(2)承銷與保薦；(3)自營；(4)資產管理；(5)其他業務 | |||||